Qu’est-ce que la récolte des pertes fiscales cryptographiques et comment ça marche ?

Bien qu’il ne soit jamais agréable de subir une perte sur vos transactions cryptographiques, vous pouvez compenser ces pertes en utilisant la récolte des pertes fiscales cryptographiques.

Le trading de crypto peut être un processus douloureux. Les gains sont bons, mais les pertes peuvent rapidement s’accumuler dans un environnement commercial aussi volatil. Cependant, il existe des moyens de réduire l’effet de ces pertes, et c’est là qu’intervient la récolte des pertes fiscales.

Examinons rapidement ce qu'est la récolte de pertes fiscales cryptographiques, son fonctionnement et ses inconvénients.

Qu’est-ce que la récolte des pertes fiscales cryptographiques ?

La récolte des pertes fiscales cryptographiques est une stratégie dans laquelle vous vendez vos actifs cryptographiques avec une valeur réduite à perte à la fin d’une année fiscale afin de réduire votre charge fiscale. Cette approche vous aide à maximiser vos rendements en réduisant votre obligation fiscale.

Comment fonctionne la collecte des pertes fiscales cryptographiques ?

Lorsque vous tirez profit de la vente de vos actifs cryptographiques, ceux-ci sont soumis à l’impôt sur les plus-values, ce qui signifie que vous devez payer l’impôt requis dans votre pays. Cependant, si vous perdez de l'argent sur les transactions (ou simplement dans l'ensemble !), vous pouvez l'utiliser pour compenser une partie de vos bénéfices et réduire le montant total que vous devez payer en impôt.

Disons que vous achetez une crypto d'une valeur de 5 000 $au milieu de l'année et qu'à la fin de l'année, la valeur de la crypto a été réduite à 3 000 $, ce qui signifie que vous avez une perte non réalisée de 40 %, s'élevant à 2 000 $. Si vous vendez la crypto à perte, vous pouvez utiliser les 2 000 $pour compenser les autres impôts que vous devez pour cette année fiscale ou la suivante. Vous pouvez utiliser les pertes en capital que vous réalisez sur les cryptomonnaies pour récolter des impôts sur les cryptomonnaies et d’autres actifs, notamment les actions et l’immobilier.

Certaines lois fiscales sur les cryptomonnaies vous permettent de reporter les pertes d’une année fiscale pour compenser les gains de l’année fiscale suivante. Vous pouvez le faire si vous subissez une perte énorme ou si vous dépassez votre gain au cours d’une année fiscale. Par exemple, l’Internal Revenue Service (IRS) des États-Unis permet aux investisseurs en cryptographie de reporter jusqu’à 3 000 $de leurs pertes en capital pour compenser les gains en capital des années fiscales futures.

Supposons que vous subissiez des pertes sur vos investissements en crypto-monnaie dépassant les gains de votre année fiscale en cours. Vous pouvez utiliser les pertes excédentaires en les reportant pour compenser les gains en capital futurs. De cette façon, vous pouvez réduire votre obligation fiscale et économiser de l’argent sur les impôts à l’avenir.

Pour tirer le meilleur parti de la récolte des pertes fiscales cryptographiques, vous devez enregistrer vos activités d’investissement et les résultats, c’est-à-dire les bénéfices et les pertes, afin de faciliter le calcul de votre revenu imposable et de réduire les erreurs et les incohérences lors de la déclaration à une agence fiscale.

Nous résumerons le fonctionnement de la collecte des pertes fiscales cryptographiques avec les étapes suivantes afin que vous puissiez mieux la comprendre.

1. Identifiez la crypto-monnaie qui a perdu de la valeur. Vous pouvez l’obtenir en comparant le prix que vous avez payé avec leur valeur actuelle.
2. Vendez-les pour réaliser la perte. Vous devez vendre l'actif avant la fin de l'année d'imposition pour réclamer les pertes de la même année.
3. Pour réduire l'impôt à payer sur vos gains en capital, vous devez utiliser les pertes résultant de la vente de ces actifs pour compenser les gains en capital générés par d'autres investissements.
4. Si les pertes subies lors de la vente des actifs cryptographiques non rentables dépassent votre plus-value réalisée, vous pouvez prolonger la perte en capital pour compenser le bénéfice de l'année suivante. Ceci est soumis à des limites spécifiques acceptées par la réglementation fiscale de votre pays ou juridiction.

4 inconvénients de la récolte des pertes fiscales cryptographiques

Vous trouverez ci-dessous quelques-uns des inconvénients de la collecte des pertes fiscales cryptographiques.

1. Volatilité du marché

La volatilité du marché des cryptomonnaies peut vous affecter de deux manières lors de la récolte des pertes fiscales liées aux cryptomonnaies. Premièrement, les prix des cryptomonnaies fluctuent rapidement, ce qui rend difficile le calcul de vos gains et de vos pertes. L’évolution rapide des prix peut conduire à des calculs incorrects, augmentant ainsi les risques d’erreurs. De plus, vendre un actif cryptographique à perte vous fera passer à côté de toute augmentation importante des prix qui pourrait survenir peu de temps après.

2. Processus complexe

La récolte des pertes fiscales sur les cryptomonnaies peut être compliquée, surtout si vous devez calculer la valeur de nombreuses cryptomonnaies ou si vous ignorez les implications fiscales des investissements cryptographiques dans votre pays. De plus, vous aurez peut-être du mal à suivre les enregistrements nécessaires et à calculer les chiffres comme requis.

Si vous ne pouvez pas calculer vous-même vos taxes cryptographiques, vous devrez peut-être demander l'aide d'un expert ou vous procurer un logiciel fiable qui déclare les taxes. Malheureusement, même si ces options facilitent le calcul de vos impôts, elles peuvent également vous obliger à payer des frais supplémentaires, réduisant ainsi l'avantage global de l'ensemble du processus.

3. Modification de la réglementation sur les crypto-monnaies

Les crypto-monnaies sont encore nouvelles et les réglementations sont largement floues et en constante évolution. Par conséquent, vous aurez peut-être besoin d’aide pour vous tenir au courant des dernières lois fiscales de votre pays ou juridiction.

4. Règle de vente de lavage

En règle générale, les règles de vente fictive interdisent aux investisseurs de réclamer des pertes résultant de la vente d'un actif s'ils achètent le même actif ou un actif identique dans les 30 jours précédant et suivant sa vente. Les règles de vente de lavage diffèrent légèrement d'un pays à l'autre, et vous devrez peut-être comprendre comment fonctionne la règle de vente de lavage dans votre pays pour savoir comment mener au mieux le processus de récolte des pertes fiscales. Ces règles peuvent affecter l’efficacité de votre stratégie de perte fiscale crypto.

Vous devrez peut-être consulter des fiscalistes

Les réglementations sur les crypto-monnaies, y compris les lois fiscales, diffèrent d'un pays à l'autre. Différents pays et juridictions ont leurs propres lois fiscales. Par exemple, l’IRS aux États-Unis classe la cryptographie comme un actif au même titre que les actions et autres immobilisations. De plus, le montant obtenu grâce à la cryptographie est imposé en fonction de différentes conditions, comme la durée pendant laquelle vous l'avez détenu, la manière dont vous l'avez obtenu et votre tranche d'imposition, entre autres.

Certains pays n'ont même pas de directives claires concernant la taxation des cryptomonnaies, et vous aurez peut-être du mal à comprendre comment elles fonctionnent et les facteurs à prendre en compte lors de leur calcul, car elles ne sont pas simples. Pour ces raisons, vous devrez peut-être faire appel aux services d’un fiscaliste pour gérer efficacement les questions liées à la fiscalité.